Проверка мобильных переводов в Казахстане: новые налоговые правила и порядок действий
В Казахстане начались проверки мобильных переводов в рамках новых налоговых правил. Согласно законодательству, с 1 января этого года банки обязаны передавать информацию об операциях граждан в органы государственных доходов.
Проверки мобильных переводов и других операций за первый квартал были запущены после 15 апреля. Камеральный контроль и составление списков потенциальных нарушителей продлятся до конца апреля, после чего начнётся рассылка уведомлений — при наличии оснований.
Кто попадает в «зону риска»
Вопросы у налоговых органов могут возникнуть к казахстанцам, которые подпадают под три основных критерия:
- Мобильные переводы от 100 разных лиц и более;
- В течение 3 месяцев;
- Общая сумма превышает 1 020 000 тенге.
Важно, чтобы все три критерия совпадали. В таком случае налогоплательщику могут направить уведомление о необходимости исправить «проблему».
По состоянию на 10 апреля 2026 года сведения от банков второго уровня в налоговые органы в рамках указанных критериев не поступали. Означает ли это, что с начала года никто не подпал под все три критерия или же не все банки передали информацию, пока неизвестно.
Что делать при получении уведомления
Тем, кто получит уведомление от налоговой, даётся 30 рабочих дней (со дня вручения) для выполнения требований. Действия зависят от согласия с расхождениями:
Если вы согласны с расхождениями:
- Исправить ошибки;
- Подать корректную налоговую отчётность за нужный период;
- При необходимости — заплатить налоги и социальные платежи;
- Для самозанятых — отразить данные в приложении;
- При переходе на другой налоговый режим — выполнить нужные действия.
Если вы не согласны:
- Отправить в налоговую письменное пояснение, почему расхождения не являются нарушением.
Если вы согласны частично:
- Исправить ту часть, с которой согласны;
- По остальному — дать пояснение.
В пояснении должны быть указаны:
- Ваши данные и данные налоговой;
- Номер и дата уведомления;
- Причины несогласия;
- Дата и подпись;
- Подтверждающие документы (если есть).
Важно: если не ответить вовремя или пояснение окажется недостаточным, налоговая может инициировать проверку.
Целью введения новых правил, как ранее отмечалось, является вывод из тени тех, кто фактически занимается бизнесом, но скрывает доходы и не уплачивает налоги. По данным ведомства, мобильные переводы стали одним из самых распространённых способов неофициальных расчётов.
